Перейти к началу раздела — Вопросы по экономике
Основная часть денежных ресурсов банка формируется за счет вкладов (или, как говорят, — депозитов, это синонимы) клиентов банка. Различают вклады до востребования и срочные.
Вклады до востребования (бессрочные) — это средства на текущих счетах клиентов, которыми можно воспользоваться в любой момент. По вкладам до востребования выплачивается обычно невысокий процент. В отдельных странах начисление процентов по этим вкладам вообще не производится. Вклады до востребования предназначены в основном для текущих расчетов; открыв такой счет, клиент передает банку ведение своих платежных операций. Осуществляемые при этом затраты банка возмещаются за счет того, что далеко не все клиенты одновременно изымают имеющиеся у них на счетах денежные средства, поэтому образуется так называемый твердый кассовый остаток, который банк может использовать для предоставления кредита или иных операций. С депозитного текущего счета клиент может снять сумму в пределах фактического остатка на нем, т. е. он может располагать только собственным вкладом, лишь в исключительных случаях банк предоставляет возможность овердрафта, т. е. получения суммы, превышающей вклад, с условием последующего возврата суммы превышения.
Другая форма депозита — срочные вклады, помещенные в банк на определенный, достаточно продолжительный срок. Вариант срочного вклада — вклады с предварительным извещением об изъятии. Вкладчику выплачивают в этом случае более высокий процент, чем при бессрочных вкладах. Вкладчик получает через определенный срок, указанный в договоре с банком, сумму, равную величине внесенного вклада плюс доход, рассчитанный по схеме, формуле сложных процентов:
где S — сумма, которую получает вкладчик по истечении срока вклада, равная первоначальному депозиту плюс доход, исчисленный по схеме сложных процентов; Р — сумма внесенных денег на срочный депозит; i — годовая депозитная процентная ставка в виде доли внесенных на вклад средств, уплачиваемых вкладчику в виде вознаграждения; n — количество лет, на которые положен срочный вклад.
Если срочный вклад изымается раньше указанного в договоре срока, то клиент теряет право на получение процентов. Сберегательными принято называть любые вклады, помещенные в банк в целях надежного хранения и получения процентов. Срок хранения сберегательного вклада может не устанавливаться вкладчиком жестко. Сберегательные вклады сопровождаются выдачей свидетельства о наличии вклада — сберегательной книжки.
Привлечение сбережений граждан — важнейшая банковская операция мобилизации средств для финансирования предприятий, фирм и государства.